Εχω μια ερώτηση? Καλέστε έναν ειδικό
ΖΗΤΗΣΤΕ ΔΩΡΕΑΝ ΣΥΜΒΟΥΛΗ

Μπορούν οι φορολογικές αρχές να εντοπίσουν τους ιδιοκτήτες κρυπτοαξιολόγησης;

Ενημερώθηκε στις 19 Φεβρουαρίου 2024

Τα κεφαλαιακά κέρδη από συναλλαγές σε κρυπτοσυχνότητες όπως το Bitcoin καθίστανται όλο και περισσότερο φορολογητέες σε χώρες σε όλο τον κόσμο. Επομένως, οι φορολογούμενοι υποχρεούνται να συμπεριλαμβάνουν τις συναλλαγές κρυπτογράφησης στις ετήσιες φορολογικές δηλώσεις τους. Η μη συμμόρφωση μπορεί να οδηγήσει σε σοβαρές κυρώσεις. Αυτό εγείρει το ερώτημα κατά πόσον οι φορολογικές αρχές είναι σε θέση να προσδιορίσουν επαρκώς τους ιδιοκτήτες κρυπτοκινητήρων προκειμένου να εισπράξουν τις υποχρεώσεις τους.

Το ζήτημα της ανωνυμίας

Η κύρια ανησυχία που συνδέεται με φορολόγηση των κρυπτοσυχνοτήτων είναι η ανιχνευσιμότητά τους: τα εικονικά χρήματα κερδίζονται συχνά, δαπανώνται και διακινούνται στο διαδίκτυο με πλήρη ανωνυμία. Επιπλέον, οι πρόσθετες τεχνικές ανωνυμοποίησης, όπως ιδιωτικά δίκτυα για υπηρεσίες εικονικού εμπορίου και ανάμειξης, παρέχουν προστασία των προσωπικών λεπτομερειών, καθιστώντας τις συναλλαγές σχεδόν ανιχνεύσιμες.

Η αναζήτηση λύσεων

Ορισμένες χώρες λαμβάνουν μέτρα για να εντοπίσουν τους ιδιοκτήτες κρυπτοκινητήρων σε μια προσπάθεια επίλυσης του προβλήματος με ανωνυμία. Το ακόλουθο κείμενο εξετάζει τις ενέργειες που έλαβε η Κίνα, όπου ολοκληρώνονται οι περισσότερες συναλλαγές Bitcoins (95 τοις εκατό του παγκόσμιου εμπορίου για το 2017).

Προκειμένου να καταπολεμήσει τις παράνομες συναλλαγές στο Bitcoins, η κυβέρνηση της Κίνας ενέκρινε πρόσφατα κανονισμούς που απαιτούν από τους τοπικούς ανταλλάκτες και τους εμπόρους να ακολουθήσουν τη νέα πολιτική της Εθνικής Κεντρικής Τράπεζας με υποχρεωτική επαλήθευση των στοιχείων του προσωπικού λογαριασμού. Έτσι, οι χρήστες του Bitcoin υποχρεούνται επίσημα να παρέχουν συγκεκριμένες πληροφορίες σχετικά με τις συναλλαγές τους, συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων σύνδεσης, των πληροφοριών λογαριασμού, της περιγραφής των πηγών χρηματοδότησης και του ιστορικού των συναλλαγών. Οι εν λόγω κανονισμοί επιτρέπουν στις κινεζικές αρχές να συλλέξουν περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τους ανθρώπους που ανταλλάσσουν κρυπτοσυχνότητες, συμπεριλαμβανομένου του Bitcoin, για να καθορίσουν τις πηγές κεφαλαίων τους και να μετριάσουν τον κίνδυνο παράνομων ενεργειών με εικονικά χρήματα.

Παρακολούθηση της κίνησης στο διαδίκτυο

Ορισμένες χώρες δεν διαθέτουν ολοκληρωμένες στρατηγικές και πολιτικές που θα επιτρέψουν στους εμπόρους της Bitcoin να σέβονται τις σχετικές φορολογικές υποχρεώσεις και να σταματήσουν τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες με τη χρήση εικονικών νομισμάτων. Έτσι, οι τοπικές αρχές βασίζονται στους ανθρώπους να δηλώνουν οικειοθελώς τα έσοδά τους από τις συναλλαγές της Bitcoin, συμπεριλαμβάνοντας τις ετήσιες φορολογικές δηλώσεις τους. Αυτό συμβαίνει με τους φορολογούμενους στις ΗΠΑ, οι οποίοι είναι υποχρεωμένοι να τηρούν μητρώα συναλλαγών κρυπτογραφημάτων και να αναφέρουν τυχόν παραγόμενα έσοδα. Ωστόσο, μέχρι στιγμής, το επίπεδο αναφοράς είναι συγκριτικά χαμηλό. Για παράδειγμα, στις ΗΠΑ, μόνο τα άτομα 802 ανέφεραν τα έσοδά τους από συναλλαγές κρυπτογραφημάτων στις ετήσιες φορολογικές δηλώσεις τους για το 2015.

Όταν δεν υπάρχει η προσδοκία για εθελοντική αναφορά, οι κυβερνητικές οργανώσεις μπορούν να καταφύγουν σε παρεμπόδιση της κίνησης στο διαδίκτυο, προκειμένου να εντοπίσουν τους χρήστες του Bitcoin που εμπλέκονται σε συναλλαγές κρυπτογράφησης. Αυτή η μέθοδος λειτουργεί ιδιαίτερα όταν οι χρήστες:

1) αναφέρουν ηλεκτρονικά προσωπικά στοιχεία, όπως όνομα / διεύθυνση Bitcoin.

2) Ανταλλαγή Bitcoins για άλλα νομίσματα. Η ανταλλαγή νομισμάτων συχνά απαιτεί επαλήθευση της ταυτότητας, όπως αντίγραφα των εγγράφων προσωπικής ταυτότητας και των τραπεζικών δηλώσεων. Επομένως, αυτές οι συναλλαγές θα μπορούσαν να χρησιμοποιηθούν για την παρακολούθηση της κίνησης Bitcoin και προς τις δύο κατευθύνσεις: εξερχόμενες και εισερχόμενες.

3) χρησιμοποιούν Bitcoins για πληρωμή. Η αγορά υπηρεσιών και αγαθών στο διαδίκτυο απαιτεί συχνότερα στοιχεία επικοινωνίας, π.χ. διεύθυνση για παράδοση (όταν η παράδοση δεν είναι ψηφιακή). Ως εκ τούτου, οι φορολογούμενοι μπορούν να προσδιορίσουν τους αποδέκτες αυτών των εμπορευμάτων. και

4) χρησιμοποιούν πορτοφόλια Bitcoin χωρίς επιλογές κάλυψης της διεύθυνσης IP.

Συμπέρασμα

Όπως περιγράφεται παραπάνω, η ανώνυμη χρήση των εικονικών χρημάτων εγείρει πολλά θέματα σχετικά με τη συλλογή των φόρων. Περισσότερες χώρες υιοθετούν σταδιακά μέτρα για την επίλυση του θέματος. Στο 2017, αφού η κυβέρνηση της Κίνας επέβαλε συγκεκριμένους κανονισμούς, το κοινοβούλιο και το Συμβούλιο της ΕΕ προετοίμασαν μια πρόταση με στόχο τον εντοπισμό των ιδιοκτητών κρυπτοκινητήρων. Το έγγραφο ορίζει ότι οι αρμόδιες αρχές πρέπει να παρακολουθούν τα εικονικά νομίσματα, δεδομένου ότι η ανωνυμία αποτελεί εμπόδιο και όχι πλεονέκτημα για την Κοινότητα.

Διαβάστε εδώ σε περίπτωση που ενδιαφέρεστε να ξεκινήσετε μια επιχείρηση κρυπτογράφησης στην Ολλανδία.

Χρειάζεστε περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την εταιρεία Dutch BV;

ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΗΣΤΕ ΕΝΑ ΕΞΕΤΑΣΤΗ
Αφιερωμένο στην υποστήριξη επιχειρηματιών με την έναρξη και την ανάπτυξη επιχειρήσεων στην Ολλανδία.

Επικοινωνία

Μέλος

μενούchevron κάτωσταυρός κύκλος